2019年是政府会计制度实施的第一年，会计核算及决算工作发生了很大变化。根据《政府会计制度》要求，学校应基于双重会计核算基础编制决算报告和财务报告“双重报告”。同时根据政府会计制度信息化建设的需要，财务处拟在年终结账的同时，全面维护现有财务系统软件。为确保2019年度各项年终财务结算及决算工作顺利完成，现将相关事项通知如下：
一、年终封账及次年开账时间
1、封账时间
自2019年12月21日起，前台报销窗口不再接收新的自助报销单。12月20日前已提交的纸质业务单，财务处将于12月26日前处理完毕。请各单位做好年末财务报销工作安排。
2、封账期间业务办理
2019年12月21日至2019年12月31日期间，仍可办理教育部专项报销业务；2020年1月1日-1月5日，财务处按照《政府会计制度》要求，对核算软件进行维护、调试以及完成年终结账工作。期间因核算系统、支付系统无法正常使用，除住院支票、需紧急支付的款项外，暂停一切对外业务。
3、开账时间
2020年1月6日-8日开账并正常办理各项业务，1月9日起不再接收新的自助报销单。请各单位提前做好资金使用安排。
二、清理往来款项、各类票据
1、往来款清理
12月26日前财务处将对各类借款（支票、现金、电汇）进行清理，请各位老师、经办人将2019年及以前年度已发生的借款进行清理，于12月26日前报销完毕。
2、票据管理工作
增值税发票开具的截止日期为12月24日，之后进行年终对账、申报缴税工作。
三、内部管理工作
封账期间，财务处需根据《政府会计制度》要求，完成多项内部管理工作：
1、政府会计制度转换后续工作
主要包括固定资产折旧、预提费用摊销和科研收入确认等工作。
2、财务系统维护工作
主要实现与国资处资产业务对接模块的上线。
3、政府会计制度实施第一年年终结账工作
主要包括对2019年收支进行梳理、完成账务结转，完成年终决算。
请各单位、全体教职员工及学生提前安排好有关工作，协助财务处做好政府会计制度转换，年终结账、决算报表等各项工作。感谢各位对财务处工作的理解和支持，给您带来不便敬请谅解！
财务处
2019年11月29日