根据近期财政资金核查、税务检查、校长经济责任制审计等专项审计工作对我校提出“加强内控，迅速整改”的要求，结合目前我校支票使用不规范，日常结算中有假发票、套用发票的现象，经研究报校领导批准，决定加强学校支票使用管理和日常核算中发票的审核工作。具体措施及规定如下：
一、根据财政部现金管理和POS机使用管理规定，支出金额在1000元（含）以上的必须使用转账支票或办理电汇，支出金额在1000元以下的可以使用现金或POS机刷卡报销；
二、领用支票时抬头必须填写收款单位，且必须与合同中的收款单位一致；
三、只开具定额支票，不再开具限额支票；
四、日常结算中发票的开具单位必须与支票的收款单位一致；
五、发票开具单位（印章）必须与发票购买单位一致；（可登陆税务局网站查询，如不一致即是套用发票）；
六、鉴于近期审计过程中发现，非实际行程机票频繁出现，现决定自本通知发布之日起出差的人员，报销机票时必须附有登机牌，登机牌丢失者，机票一律不予报销。
本规定从2011年5月1日起执行。
财务处
2011.4.13