关于印发《石油大学（北京）临时出国人员费用开支标准和财务报销办法》的通知

石大北财[2001]5号

关于印发《石油大学（北京）临时出国人员

费用开支标准和财务报销办法》的通知

各院（系）、部、处（室）、中心、校属总公司：

    现将《石油大学（北京）临时出国人员费用开支标准和财务报销办法》印发给你们，望遵照执行。

                               石油大学（北京）

                             二ＯＯ一年九月三十日

主题词：财务  出国  经费  通知

                                       校对：赵冬梅             共印70份

根据《中华人民共和国外汇管理条例》，财政部、外交部颁发的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行[2001]73号）以及《教育部所属高等学校、事业单位非贸易非经营性外汇财务管理办法》（教财[2000]4号），特制定本办法。

1．无论使用何种经费，出国团组在出国前均应按规定的开支标准编制经费使用计划，经所在二级单位领导和国际合作与交流处批准，送财务处审定后，方可预借支票，并根据有关规定到银行办理换汇。

2．个人国外零用费按离、抵我国国境日期计算：10天以内的，50美元/人·次；超过10天的，按天计算，5美元/人·天。

3．出国人员的旅费，司局级以及相当于司局级人员可乘飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧；其他人员乘飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。

4．出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行，应事先在出访计划中列明，并报国际合作与交流处、财务处批准。出国人员在批准的计划内旅行，其城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。

5．各出国团组伙食费、公杂费（指用于市内交通、邮电、办公用品或必要的小费等项目）均按《常用境外伙食费、住宿费、公杂费预算标准》发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境日期计算；根据工作需要和特点，不宜个人包干的代表团组，其伙食费和公杂费由代表团组统一掌握，包干使用。有关票据一律不予报销。

6．外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。

7．出国人员的住宿费实行在规定的住宿费预算标准之内据实报销的办法，少于标准不退，多于标准不补。如果为参加国际会议统一安排住宿，住宿费超标的，可向财务处提供会议通知，根据住宿费发票据实报销。

8．出国人员在国外赠送礼品、购物、宴请等费用全部自理，票据一律不予报销。

9．出国团组必须于回国后15日内到财务处报销。报销费用时，必须编制有团组负责人审核签字的国外费用支出明细表，各种报销凭证必须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，经办人和证明人签字，金额较大的还应由团组负责人签字，经国际合作与交流处核准。凡手续不全者一律不予报销。

10．出国人员赴欧元区国家，其住宿费、伙食费、公杂费开支标准均以欧元作为货币单位。在欧元未进入流通领域之前，出国团组可按欧元标准相应领取以固定折算率计算的当地货币，或直接领取美元，比价以领取经费之日中国人民银行总行发布的欧元与美元比价确定。

11．出国人员在有出国（境）任务的每一公历年度内，每人可一次自费购买外汇200美元，由组团单位统一办理。

12．出国人员报销国外单据的汇率，按回国之日当月1日中国银行发布的外汇汇率现汇买入价为准。

13．因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员，均按本办法执行。

14．预借款未用完部分，按规定填制结汇单，由出国人员到银行办理结汇手续。

15．出国团组在国外应遵循“勤俭办事”的原则，严格执行各项费用开支标准，不得突破预算标准和出国用汇指标。

16．出国人员应严格执行财经纪律，出国人员违反规定的开支一律不予报销，弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔，所购物品一律交公或按国内市场价缴纳人民币，并依照国家有关违反财政法规的规定给予行政处罚和罚款。

17．本办法由财务处负责解释。

18．本办法自发布之日起施行，原《石油大学（北京）临时出国人员费用开支标准和财务报销办法的规定》（石大北财[2000]12号）同时废止。

附件：常用境外伙食费、住宿费、公杂费预算标准

附件：